中物联：《2023年物流企业营商环境调查报告》

近日，中国物流与采购联合会发布《2023年物流企业营商环境调查报告》（以下简称《报告》）。《报告》旨在贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育工作会议上的重要讲话精神，大兴调查研究之风，反映物流企业“急难愁盼”问题，助力营造市场化法治化国际化营商环境，着力推动中国式现代物流体系建设。

《报告》主要从政务环境、财税环境、金融环境、通行环境、用地环境、用工环境、安全环境、竞争环境、诚信环境、创新环境等10个方面全面深入调研了当前物流企业营商环境。

一、营商环境评价总体向好

调查数据显示，物流企业营商环境*评价总体向好，被调查企业对全国营商环境各细分项平均分为4.16分（满分为5分、下同），总体比较满意。

企业对物流营商环境评价分布情况

调查数据显示，三成左右被调查企业认为2023年全国物流营商环境有了很大改善，四成左右的企业认为营商环境有一些改善，合计七成左右的企业认为营商环境出现改善。调查数据显示，国有企业2023年经营情况与上年相比出现了不同程度改善的达六成以上，显示了较强的韧性。民营企业表示经营情况改善的接近五成，但是有超过三成的民营企业经营出现下滑，远高于国有企业水平。

政务环境评价方面。调查数据显示，被调查企业对于政务服务环境评价整体良好，为4.42分。调查显示，评分最高的是工商注册登记为4.56分。相较之下，用地获取、投资审批、破产退出的评价偏低。从企业规模看，中小微企业对政务服务的评价相对偏低，特别是100-300人稍具规模的中型企业，调研显示，在破产退出、用地获取等方面还面临较大障碍，影响了市场出清和资源重组。

财税环境评价方面。调查企业对于财税环境评价总体平稳，为4.26分。调查显示，增值税发票获取评价最高，为4.38分，其次为土地使用税税收减免政策，为4.31分。调研企业对增值税、所得税税收负担评价较低。调研显示，在市场恢复阶段，企业普遍反映税收负担依然较重，希望加大减税降费力度。企业调研显示，部分企业增值税税负率偏高，主要原因：一是货运、配送等部分领域属于劳动密集型业务，工资支出占比较大，无法作为进项抵扣。二是运输、装卸等部分外包业务无法足额获得进项发票，一些灵活用工的货车司机、装卸工、配送员无法提供运费和油费增值税发票，导致企业进项抵扣不足。三是仓储管理、快递配送等物流辅助服务可以享受增值税加计抵减政策，而税负较高的道路货运等交通运输业务无法享受。

金融环境评价方面。调查企业对于金融环境评价总体偏低，为4.04分。调查显示，调查企业对于担保合规性、融资便利性评价相对较高。评价最低的是融资成本经济性，为3.99分，其次为账期合理性，为4.01分。企业调查显示，企业贷款利率年化均值为6.09%，与其他行业相比偏高。企业账期均值为6.5个月，进一步有所延长，企业垫资压力加大，利息负担较高，也降低了资金周转水平。企业融资渠道大部分为银行金融机构，相对较为单一。调研显示，2023年以来，贷款利率持续下行带来利好，企业普遍存在观望、不愿贷现象。

通行环境评价方面。调查企业对于通行环境整体评价为4.20分。调查显示，农产品绿色通道评价最高，为4.27分，其次是新能源货车通行评价为4.26分，第三是高速公路通行。2023年初，交通运输部等四部门进一步提升鲜活农产品运输“绿色通道”政策服务水平，扩大鲜活农产品品种目录，加强查验方式探索优化，取得了良好的社会反响。调研显示，企业反映高速公路货车通行顺畅，但是高速公路上服务区货车停车位紧张，特别是夜间停靠资源不足亟待解决。调查显示，评价较低的主要集中在城市道路货车通行领域，分别是货车进城通行、放宽进城货车车型和货车通行证申领。近年来，公安部交管局等有关部门积极推进货运车辆进城便利通行政策，总体取得了积极效果。但城市配送、快递、即时物流等业务较快增长，城市货车通行政策与物流配送需求仍有一定差距。

用地环境评价方面。调查企业对物流领域用地环境评分为4.02分，总体偏低。从主营业务分，仓储管理、物流园区等领域企业对于物流用地绩效要求、物流用地低价评分较低。近年来，由于土地资源紧张，物流用地规划缺乏长期性，物流用地价格持续抬升，调查企业平均地价超过30万元/亩，一些东部大型城市物流用地价格已经超过100万元/亩，物流企业难以承受。一些地方对于物流用地投资贡献、亩均税收等绩效要求过高。东部一些城市亩均税收贡献要求50万以上，单靠物流服务无法实现。企业反映，一些城市开始通过工商检查、消防检查、安全检查等各种方式，对于亩均税收达不到要求的物流企业劝退、清退，影响城市保供和投资环境。

用工环境评价方面。调查企业对于用工环境评分3.91分，总体处于较低水平。从企业规模分，中小微企业人工成本负担评价也低于规模企业。此外，对于物流科技创新人才可得性，规上企业感受更深。目前，物流行业逐步从劳动密集型向技术密集型产业转变，物流企业特别是规上企业对于科技创新人才需求较大。调研显示，规上企业反映适用于物流领域的专业性、实用型、高端化人才缺口较大。

安全环境评价方面。调查企业对于安全环境评价为4.24分。从车辆治理看，货车超载超限治理评价较低，远低于安全环境平均水平。大吨小标治理、非法改装治理评价也处于较低水平。高速公路超限问题有所加剧，部分业务领域存在“全面超限”局面。一是前期取得良好治理效果的车辆运输车超限问题出现反弹，一些地区甚至出现“大怪”双排车。二是17.5米超长低平板半挂车套牌、翻新普遍，近期悬挂临牌的超长低平板半挂车违规进入普货市场增多，上述车辆缺乏日常检测安全隐患较大。三是大量合规车辆非法改装做大上装箱体，部分箱体严重超长超宽超高危及道路通行安全。近期部分运送快递轻泡货的车辆箱体容积已经达到200立方米，比标准箱体容积大一倍以上，严重挤压合规企业无法经营，导致“劣币驱逐良币”现象。四是“大吨小标”存量货车规模较大，由于高速公路允许二轴蓝牌货车按照18吨总重通行，对于合规黄牌货车造成冲击。

竞争环境评价方面。调查企业对于物流领域竞争环境评价得分为4.04分，总体处于较低水平。调查显示，评价最低的是不正当竞争，为3.96分。调研显示，不正当竞争主要体现在低价竞争，甚至价格低于成本等过度竞争方面。部分企业通过超限超载、非法改装、疲劳驾驶等多种违规方式拉低市场运价水平，导致合规企业无法参与竞争，出现“守法的人吃亏”现象。调研显示，部分货主利用优势地位在合同中明示或间接要求承运人超载运输以达到降低成本的目的，扰乱市场竞争秩序。部分货主企业盲目提高时效要求，司机反映车辆时速要保持在每小时90公里才能达到要求，增加了交通安全风险，且司机不能得到合理休息，长期疲劳驾驶，连上厕所时间也没有，司机休息权益难以保障。部分冷链企业反映，《食品冷链物流卫生规范》强制性标准落地两年多以来执行企业较少，冷链运输企业为节省成本中途违规关闭冷机的现象不在少数，资质证照不全的冷库以低价扰乱市场，都对合规企业造成较大冲击。

诚信环境评价方面。调查企业对物流领域诚信环境评分为4.26分。从主营业务分，快递企业对于诚信环境评价最高，为4.32分，显著高于其他领域。《快递业信用管理暂行办法》促使快递企业诚信经营，通过法规增加其违约成本，促进形成诚信经营环境。其他大部分领域对于诚信环境评价不高，物流领域诚信制度缺失是重要原因。调研显示，公路货运、城市配送等领域存在过度竞争现象。部分企业通过超限超载、疲劳驾驶、拖欠货款甚至扣货、骗货等方式，缺乏相应的诚信保障和行业自律机制。调研显示，近期司机扣货问题时有发生，主要原因是拖欠运费等“三角债”纠纷，也存在恶意骗货现象。物流领域迫切期待“黑名单”制度建设，加大对货主、运输企业、司机等相关方的联合惩戒和约束机制建设。同时，调研显示，部分平台企业通过建立货主、司机的诚信体系，有效推动供需双方择优选择，充分发挥“白名单”守信激励作用。

创新环境评价方面。创新环境包括科技研发抵扣政策实施、高新技术企业、专精特新企业等政策实施、知识产权保护、产学研结合4个二级指标。调查企业对于创新环境评分为4.17分。从企业规模分，中小微企业在创新环境方面总体落后于规模企业。规上企业凭借较高的科技研发投入开展创新，加强产学研结合，获得相关政策支持。 

二、年度预期保持谨慎乐观

市场激烈竞争成为基本环境。调查数据显示，对于物流企业当前面临的主要困难，排名前三的依次是市场竞争激烈、经营成本高、市场需求总体不足，分别占78.6%、61.96%和43.24%。分业务领域看，公路货运、水路货运、货运代理等领域面临的最大困难是市场竞争激烈，而城市配送、快递等领域主要是经营成本高。大部分领域普遍反映需求不足，成为当前制约行业发展的重要原因。

企业当前面临主要困难分布情况

物流企业总体战略趋于保守。调查数据显示，被调查企业中对于2023年企业总体战略导向，有近六成的企业采取保守战略，选择维持现状经营；也有超过四分之一的企业表示将采取扩张战略，不到两成企业选择紧缩战略。

对年度预期收入谨慎乐观。调查数据显示，被调查企业对于2023年全年收入规模总体预期保持谨慎乐观的态度，37.96%的企业认为2023年全年收入规模将出现不同程度的增长，其中30.59%的企业认为收入规模出现5%-20%的小规模增长；37.44%的企业认为2023年全年收入规模将与去年大体持平。

多数企业有信心完成年度目标。调查数据显示，44.28%的企业有信心完成2023年企业发展目标任务，43.76%企业对完成2023年企业自身发展任务的保持观望态度，也有少部分企业信心稍显不足。